#204: Steuererklärung Frist und Strafen bei Verspätung

00:00:00: Herzlich willkommen beim sei doch nicht besteuert.

00:00:02: podcast.

00:00:03: hi christian

00:00:04: hallo fabian grüß dich.

00:00:06: Wusstest du eigentlich dass die ur tickt?

00:00:10: Für die abgabe früh ist der steuergläubig, ich

00:00:13: glaube schon ja.

00:00:13: also wenn ich das finanzamt freiburg stattsehe dann tickt die uhr auf jeden fall nicht bei der bescheid korrektur.

00:00:23: Das könnte vielleicht daran liegen dass dein Bescheid besonders Prüfungswürdig ist und jetzt genau unter die Lupe genommen wird.

00:00:29: oder deine Erklärung, ja.

00:00:30: Ein Jahr gedauert bis überhaupt da war um dann nochmal Einspruch einzulegen.

00:00:36: aber naja

00:00:37: Aber das glaube ich is wirklich in manchen Finanzämtern.

00:00:40: Wir hatten letztes mal jemanden der es zu uns gewechselt.

00:00:42: von der Finanzverwaltung habe ich ihn gefragt warum bist du eigentlich gewechseld?

00:00:46: Und er meinte er naja das war irgendwie ganz komisch.

00:00:48: da bin ich irgendwie versetzt worden zu einer neuen Stelle und dann sollte ich plötzlich Schenkungssteuerfälle bearbeiten Und die lagen da schon jahrelang rum.

00:00:56: Keine hatte sich drum gekümmert, und das ... Ja also ist glaub ich auch an manchen Stellen ein ganz schön Engpass.

00:01:03: Aber das nützt ja nichts!

00:01:05: Die Steuerpflichtigen müssen sich trotzdem an die Fristen halten und können jetzt nicht mit dem Argument kommen.

00:01:10: Ich muss ja auch so lange auf meinen Bescheid warten.

00:01:12: Und verzögere deswegen meine Abgabe.

00:01:14: Das ist tatsächlich der einträchtigste Juli für die Steuerkehre im Jahr ...

00:01:20: Ja es rückt näher.

00:01:22: Zumindest wenn man abgeben muss, kommen wir gleich drauf und kein steuerlichen Berater hat oder ein Lohnsteihilfeverein.

00:01:30: Weil dann selbst wenn man abgeben muss verzögert sich es zum ersten März im Jahr für das Jahr zwei Tausend fünfundzwanzig.

00:01:38: Aber lass uns vielleicht erst mal kurz klären wer überhaupt eine Einkommensteuererklärung abgeben, weil es kann ja beispielsweise auch Angestellte treffen.

00:01:49: Wenn ich jetzt nur einen ganz normalen Job habe, bin beispielsweise in der Steuerklasse eins und hab für noch ein paar Kapital Erträge, dann muss sie nicht abgeben.

00:02:00: Also Millionen Menschen in Deutschland müssen gar keine Steuererklärung abgeben und wenn sie abgeben wollen haben Sie für zwei tausendfünfundzwanzig noch bis Ende zweitausneunenzwanziger Zeit also noch sehr sehr lange.

00:02:12: aber es kann natürlich auch sein dass man als Angestellter abgeben muss.

00:02:16: ich meine die häufigsten Fälle sind beispielsweise immer verheiratet ist beide Partner arbeiten und mal die steuerklassenden Kombinationen drei und fünf oder vier mit Faktor oder man hat Lohnersatzleistungen erhalten, also Kurzerbeidergeld, Elterngeld, Arbeitslosengeld von mehr als vierhundertzehn Euro.

00:02:38: Oder mal hatten Job gehabt in der Steuerklasse sechs.

00:02:41: Mini-Job ist da ausgenommen solange es ihn noch gibt.

00:02:44: und es gibt natürlich auch ein paar andere Sachen wenn wir beispielsweise über einen Antrag auf Lohnsteuerermäßigung Freibetrage auf der Lohnstreuerkarte.

00:02:55: Aber die meisten müssen eben nicht abgeben können, allerdings abgeben hier nochmal ein Appell.

00:03:01: Man bekommt im Schnitt etwa tausend zweihundert Euro zurück, leider die meisten die freiwillig abgeben weil sie beispielsweise nur Kapitaleinkünfte und nicht selbstständige Arbeit haben.

00:03:11: da bekommt man so zwischen hundert-undtausend Euro zurück.

00:03:15: Die meisten die dann eine Erstattung bekommen aber lohnen sich schon.

00:03:19: das heißt nun wenn man nicht ab geben muss ja kann es sich trotzdem lohnen.

00:03:24: Aber

00:03:24: lass uns das vielleicht mal für die Zuhörer, die jetzt das hören und sagen Gott es will ein Dreißigster Juli sich denn wirklich abgeben.

00:03:30: Noch mal ganz kurz auf den Punkt bringen du hast grade gesagt eigentlich Arbeitnehmer sind ja hier fein raus weil der Arbeitgeber die Lohnsteuer abführt.

00:03:40: Und wenn man jetzt keine Besonderheiten hat ist ist dass dabei dann auch.

00:03:45: Dann kann man das ganze freiwillig tun.

00:03:47: ob sich das lohnt werden wir auch gleich noch Mal am Ende des Podcasts aufklären, also bleibt dran um auch das für euch zu erfahren.

00:03:55: Aber wenn man jetzt wissen will muss ich abgeben geht es natürlich immer.

00:03:58: darum habe ich irgendwas außer der Reihe.

00:04:00: da hast du gerade schon die Punkte genannt Lohnsteuerklasse gewechselt.

00:04:03: ja weil man verheiratet ist und man sagt okay einer in der Ehe verdient mehr ist der andere.

00:04:07: deswegen haben wir die Lohn Steuerklasse gewechselt.

00:04:10: ein Zweitjob ist relevant und du bist schon oft die steuerfreien Einnahmen eingegangen.

00:04:16: die können vielleicht auch noch nennen Arbeitslosengeld bekommen hat Kurzarbeitergeld, Elterngeld die sogenannten Einkünfte.

00:04:23: Die eigentlich steuerfrei sind da zahlt man keine Lohnsteuer oder Einkommenssteuer drauf aber sie erhöhen halt den Steuersatz weil man bei dem sogenannten Prokressionsvorbehalt unterliegen.

00:04:32: das kann auch ein Problem sein zumindest wenn man da gewisser einen gewissen Betrag überschreitet.

00:04:38: Vierhundert zehn Euro pro Jahr das gleich mal überschritten auch beim eltern Geld und es wohnen dann viele weil viele denken elterngelde steuer frei Ist das ja auch, aber durch diesen sogenannten Progressionsvorbehalt kann es dann trotzdem zur Nachzahlung kommen.

00:04:52: Und dann heißt er warum?

00:04:54: Weil der Geld ist noch steuerfrei.

00:04:55: Ja, ist auch steuerfreier, aber erhöht eben den Steuersatz auf die anderen Einkünfte und wird da mehr oder weniger indirekt dann besteuert.

00:05:04: paar Fälle, ich meine die häufigsten Fälle sind wahrscheinlich nicht weil man jetzt noch irgendwie Nebenjob hat.

00:05:11: Weil die meisten sind eher Mini-Jobs.

00:05:14: Klar wenn das Steuerklasse sechs ist muss man dann eine abgeben ob man will oder nicht.

00:05:18: aber klar wenn ich jetzt natürlich eine Immobilie vermiete beispielsweise eine Wohnung Dann muss sich auch ein Einkommensteuererklärung abgeben Anlage V ausfüllen und dementsprechend auch werde Gezwungen für Einkommensteuerklärmung abzugeben, genauso wenn ich jetzt gewerbliche Einkünfte habe.

00:05:39: Freiberufliche Einkünfe vielleicht Land und Foss wird bin oder auch das ist dann auch wieder ein häufiger Punkt.

00:05:46: Wenn ich jetzt bei einem Pro Cup in der außerhalb von Deutschland sitze, also außerhalb die EU sitzt und dann eben nicht die Kapitalertrags steuern führt, wenn ich beispielsweise Aktien handele Dann kann es sein, oder dann ist es so wenn jetzt da Einkündigte vorliegen die eigentlich hätten versteuert werden müssen und eben nicht der Kapitalertragsteuer unterworfen sind sprich einfach nicht mit der deutschen Abgeltung steuern direkt vom Prokord von der Bank ans Finanzamt abgeführt worden sind.

00:06:17: Dann muss ich auch eine Einkommensteuererklärung abgeben.

00:06:23: selbe gilt wenn ich jetzt irgendwie einkünfte sonstige einkümpfe aus gold krypto und so weiter und sofort habe wenn ich eben diese einjährige halte ja bei den sonstigen einkühmten beispielsweise bei kryptowunterschritten habe.

00:06:38: Noch

00:06:38: gibt es die ja

00:06:39: noch gibts die ist aktuell geplant abgeschafft zu werden.

00:06:43: aber ich tippe jetzt mal dass man zumindest zwei tausend und sechsund zwanzig noch seine kryptosteuern frei verkaufen kann auch als Rentner.

00:06:52: Da ist es auch so, wenn man jetzt den Grundfreibetrag übersteigt mit seinen steuerpflichtigen Einkünften dann muss man auch eine Einkommensteuererklärung abgeben.

00:07:01: durch die Rentenerhöhungen die letztes Jahr stattfahren und auch dieses Jahr wieder zum ersten Juli da rutschen natürlich auch mehr Rentnerinnen in die Priduli eine Einkommenssteuer Erklärung abgeben zu müssen.

00:07:15: Und selbst wenn ich alles nicht erfülle, wenn's Finanzamt zu einem kommt und sagt hey wir hätten gerne das von der Einkommenssteuererklärung abgibt.

00:07:23: Weil sie vielleicht irgendwo gehört haben hat noch irgendwelche Einkünfte gehabt dann kann es auch sein dass man abgeben muss weil wir ins Finanzamt eine zur Abgabe aufgefordert hat.

00:07:34: ist es auch ein Grund?

00:07:37: ja also

00:07:38: Ja, und dann kann's natürlich sogar so sein.

00:07:40: Wenn man aufgefördert wird vom Finanzamt, dass auch andere Fristen gelten.

00:07:43: Selbst wenn man vielleicht ein Steuerberater hat und bis zum ersten Märzzeit hat ... Kann es eben auch sein, dass das Finanzamt kommt und sagt, wir hätten deine Erklärung schon bis Oktober oder so?

00:07:53: Ist auch denkbar!

00:07:54: Ja, absolut.

00:07:56: Ich meine da sind ja jetzt doch einige Fälle bei denen man steuererklärungspflichtig wird.

00:08:02: Also sicherlich viele Arbeitnehmer Bei denen ist es nicht der Fall, aber ... Also letztendlich kann man sich merken, sobald irgendwas neben dem Job noch gemacht wurde was kein Mini-Job ist oder Zusatzeinnahmen kamen selbst wenn man denkt sie sind steuerfrei muss man mal darüber nachdenken eine Steuererklärung abzugeben.

00:08:21: Problem ist jetzt natürlich, wenn man das nicht macht, ist das schon ein Problem weil mittlerweile das relativ streng ausgestaltet ist.

00:08:30: Sobald man zu spät ist gibt's einen Verspätungszuschlag.

00:08:34: Der beträgt nur, zweifünf Prozent der festgesetzten Einkommensteuer.

00:08:38: Da könnte man jetzt denken ja gut ... nur, zwei fünf Prozent.

00:08:41: was soll das schon?

00:08:42: Ich hab ja eh nicht viel nachzuzahlen aber es sind eben auch mindestens vierundzwanzig Euro im Monat.

00:08:47: und da wenn man dann plötzlich zwei drei Jahre später vom Finanzamt den Brief bekommt.

00:08:52: übrigens du hättest die Steuererklärung abgeben müssen Und hier sind dann gleich mal für Vierund zwanzig Monate, vierzehnzehnte Euro pro Monat Verspätungszuschlag.

00:09:00: Dann ist das Erwachen auch groß oder ärger.

00:09:04: Deswegen macht es schon Sinn, das für sich mal zu durchdenken.

00:09:07: Ob man hier nicht runterfällt?

00:09:08: Immerhin der Verspätungszuschlag ist höchstens auf twenty-chwanzigtausend Euro gedeckelt und ... Ja früher war das mal noch so eine Kannvorschrift.

00:09:18: Da war's eigentlich so.

00:09:18: wenn man jetzt das erste Mal zu spät abgegeben hat dann konnte das Finanzamt noch ein Auge zudrücken.

00:09:23: da war das eher so ne Ermessensentscheidung.

00:09:25: Jetzt ist das Gesetz da eher so ausgestaltet worden dass das wie so eine ganz normale Rechtsfolge ist.

00:09:30: also gibt's zu späht ab Und der Verspätungszuschlag ist eigentlich klar.

00:09:37: Es gibt so ein bisschen Hoffnung, es gibt auch von der Rechtsprechung ein paar Fälle, die ganz interessant sind, weil ... Die Frage ist ja immer, wieso soll man einen Verspähtungszuschlag z.B.

00:09:45: zahlen?

00:09:46: Wenn man zu spät abgibt und man isst vielleicht zur Abgabe verpflichtet, weil man zusätzliche Einnahmen hatte.

00:09:53: Aber trotzdem kommt am Ende raus, dass man Geld vom Finanzamt zurückbekommt.

00:09:57: Stellt ihr die Situation mal vor, da gibts deine Steuererklärungen zu spähtab.

00:10:01: Machst sie dann aber irgendwann, kriegst Geld vom Finanzamt zurück.

00:10:04: Das heißt du hast ja dem Staat deine Steuererstattung einfach noch ein bisschen länger gegeben und der konnte mit dem Geld arbeiten.

00:10:12: Und trotzdem sollst du einen Verspätungszuschlag zahlen.

00:10:14: Genau für diese Fälle kann man sich im Zweifel bei der Rechtsprechung ... dann auch ganz gut orientieren und sich dagegen wehren.

00:10:21: Falls man jetzt doch einen Verspätungszuschlag automatisch bekommt, obwohl man eigentlich eine Erstattung bekommt, ist nämlich die Frage wozu der Verspähtungszuschlag?

00:10:30: Es gibt ja gar keinen Schaden für den Staat!

00:10:33: Also da hat man ganz gute Argumente, sich dagegen zu wehrengen.

00:10:37: Und man könnte natürlich auf die Idee kommen, dass man sagt okay jetzt habe ich beispielsweise lag im Krankenhaus.

00:10:46: Die letzte Juli-Woche konnte gar nicht meine Einkommensteuererklärung machen und der Arzt hat auch gesagt schonen sie sich und bescheinigt es einem noch schriftlich dann hab' ich eine Chance.

00:10:57: zumindest.

00:10:57: das ein Antrag auf ne Fristverlängerung genehmigt wird ist aber kein Selbstläufer.

00:11:05: Aber wenn ich beispielsweise im Krankenhaus liege, dann könnte es sein, dass es durchgeht oder sehr wahrscheinlich das ist.

00:11:12: Wenn man jetzt arbeitet und sagt, ich wollte noch mal am Badesee, dann wird's

00:11:15: schwierig.".

00:11:17: Ich wusste, dass wir im Finale gucken und konnte deswegen meine Steuererklärung nicht machen.

00:11:24: Die Frage ist ja auch, ob sich das lohnt?

00:11:26: Wenn man absehen kann, man schafft es nicht rechtzeitig auf sich einen Antrag auf Fristverlängerungen lohnt.

00:11:32: Ich weiß ja nicht, hier hören viele Finanzbeamte zu.

00:11:35: Wie ihr das seht würde mich eigentlich immer interessieren, das mal von eurer Seite zu erfahren weil früher auch schon vor ein paar Jahren bevor das mit dem Verspätungszuschlag so verschärft wurde sag ich mal das Gesetz da war eigentlich Gang und Gebe in den Steuerkanzleihen dass du da hunderte Briefe an das Finanzen raus geschickt hast von allen Steuererklärungen die du nicht rechtzeitig geschafft hast Antrag auf Fristverlängerung, Überlastungen.

00:11:57: Wir schaffen es gerade nicht.

00:11:58: bitte verlängert die Frist und allein dadurch dass man das eben rausgeschickt hat hatte man dann eben oft auch ein gutes Argument.

00:12:04: also ist einfach stillschweigend auch verlängern worden die frist.

00:12:08: ich muss sagen dass wir das tatsächlich manchmal noch machen als in ausgewählten fällen dass irgendwie immer noch so läuft manchmal, dass man dann einfach stillschweigend die Frist auch verlängert bekommt oder man eben sogar mit einem freundlichen Anruf dann auch die Zusage bekommt.

00:12:23: Aber man schon auch jetzt nennenswert ein Grund vortragen muss.

00:12:27: Andererseits gibt es Fälle in denen bringt der Antrag auf Fristverlängerung eigentlich nichts.

00:12:32: Also ich würde jetzt sagen, es kommt so ein bisschen darauf an.

00:12:34: Die Zeiten in denen man als Kanzlei einfach für alle Mandanten dies betrifft die schreiben sinnlos rausgeschickt hat.

00:12:40: Die sind glaube ich so ein bissel vorbei.

00:12:41: also wir machen das nicht mehr so weil die Erfahrung zeigt dass es auch nicht mehr viel bringt oder dass immer wieder man auch so in der Literatur lesen konnte.

00:12:49: Ich weiß nicht.

00:12:49: falls jemand Interesse hat uns mal seine Meinung als Finanzbeamter zu mitzuteilen würde mich das zumindest interessieren, ob euch diese Schreibenaufrüstverlängerung eher nerven oder sogar ihr das empfehlen würdet das zu machen.

00:13:03: Finde ich ganz interessant!

00:13:04: Und wenn's Finanzamt dann ganz böse wird, können sie es sogar noch Zwangsgelder androhen?

00:13:10: Ja tatsächlich gibt's das auch gar nicht so selten und interessanterweise führt das dann doch manchmal dazu, wenn es jetzt vielleicht an den Steuerpflichtigen liegt dass die Unterlagen nicht eingereicht wurden dass man dann plötzlich doch die fehlenden Belege noch bekommt.

00:13:25: Und kann nicht auch wiederum so aus meiner Erfahrung berichten, und das Interessante ist ja selbst wenn der ... Wenn das Zwangsgeld festgesetzt wird?

00:13:32: Dann gibt's ja irgendwann eine Fälligkeit, da steht jetzt drin Ja du hast es jetzt nicht abgegeben und du musst dir den Zwangssgeld zahlen weil, ne, dass wir eben festsetzen, wenn du es bis dann und dann nicht abgibst.

00:13:42: Wenn du es nicht machst und gibst es trotzdem nicht ab und dann wird das Zwanksgeld festgesetz, kriegst die Zahlungserforderung Selbst wenn du dann immer noch in dieser Zeit, in der die Zahlungserforderung in der Welt ist und dir die Frist für die Zahlungen nicht abgelaufen ist.

00:13:54: Wenn du deine Steuererklärung abgibst, ist das ganze Zwangsgeld wieder hinfällig.

00:13:58: Also hat man hier nochmal doppelt und dreifach letztendlich die Chance, diese Situation zu bereinigen.

00:14:05: aber kommt eben vor und ist vielleicht auch in manchen Situationen ... Kommt immer drauf an, woran es liegt.

00:14:14: Es geht ja auch um die Gleichmäßigkeit der Besteuerung und wenn es so allgemeine Fristen für die Abgabe gibt ist es ja auch zielführend dafür zu sorgen dass das alle Steuerpflichtigen genauso trifft.

00:14:23: da kann das ist das Zwangsgeld sicherlich hin und wieder mal ein geeignetes Mittel das auch durchzusetzen.

00:14:29: Und wenn man gar nichts macht und gar nix abgibt, dann könnte es sogar sein.

00:14:37: Wenn man alle fristen Reise das Zwangsgeld ignoriert dass das Finanzamt dann auch zumindest wenn wir gar niks macht dazu kommt dass sie schätzen und selbst dann sagen was waren denn die Einkünfte und dementsprechend auch die Steuer schätzen.

00:14:56: Das kann natürlich im Worst Case auch passieren.

00:15:01: Ja,

00:15:01: das stimmt und hier muss man natürlich auch ein bisschen vorsichtig sein.

00:15:04: wenn man eine Schätzung vom Finanzamt bekommt also es gibt einen Steuerbescheid der ist geschätzt weil man seine Steuererklärung nicht abgegeben hat dann denken ja viele gut jetzt ist es halt erledigt die haben das jetzt geschätzten.

00:15:14: die schetzung ist vielleicht auch ganz human ausgefallen ich muss gar nicht so viele Steuern zahlen.

00:15:18: kann ich mich zurücklehnen dass Jahr für mich gedanklich abhaken Und das ist natürlich eine große Gefahr, ehrlich gesagt.

00:15:24: Weil wenn man tatsächlich höhere Einnahmen hatte und dann diese Schätzung so hinnimmt und dagegen nicht vorgeht ja also nicht sagt hey okay danke für die Schätzungen aber übrigens ich hatte ja viel mehr Gewinn.

00:15:34: ich müsste euch eigentlich noch viel mehr Steuern zahlen als ihr geschätzt habt.

00:15:39: Dann begeht man genau genommen eine Steuerhinterziehung weil einerseits die Steuererklärungspflicht nicht erfüllt hat und dann eben selbst wenn diese Schätzung vom Finanzamt kommt, diese tatsächlichen Zahlen, die man erwirtschaftet hat.

00:15:52: Nicht mitteilt und das Ganze nicht richtig stellt.

00:15:56: Da will ich also so ein bisschen vorwarnen, wenn man jetzt vielleicht auch wegen viel Stress im Job ... kritische finanzielle Situation das ganze Thema hinten anstellt, dass man sich mit der Schätzung dann nicht zu sicher fühlt.

00:16:08: Das entbindet einen nicht davon die Steuererklärung tatsächlich abzugeben.

00:16:13: und das ist natürlich besonders ein Problem wenn man höhere Einnahmen hatte oder Gewinne als eigentlich geschätzt.

00:16:19: Und worauf man auch achten muss?

00:16:22: Wenn die Schätzungen zu hoch sind, dann gibt es ja eine Einspruchsfrist Das ist dieses Jahr ein Monat.

00:16:31: In der Zeit kann man dann sagen, das was ihr hier geschätzt habt für mich ist gar nicht richtig.

00:16:35: ich hatte eigentlich viel weniger Gewinn.

00:16:37: Oft ist die Schätzung ja tendenziell doch ein bisschen höher als in den Jahren zuvor beispielsweise um so eine gewisse Unsicherheit mit abzubilden.

00:16:44: Dann müsste man eben einen Einspruch einlegen.

00:16:47: und wenn man das nicht macht ist ganz entscheidend also dass wenn man so ein Schätzbescheid in die Hand bekommt muss man erstens gucken wieviel wurde geschätst?

00:16:56: Und aber auch ist der Steuerbescheid unter dem Vorbehalt der Nachprüfung ergangen.

00:17:01: Das ist ja so ein ... Da ist der Bescheid in der Welt, die Steuer wird festgesetzt aber gleichzeitig steht da eben mit drin okay, der Steuer bescheid kann jederzeit wieder geändert werden weil es diesen Vorbehalten nach Prüfungen gibt und dementsprechend kommt man auch immer wieder ran und kann das zu hohe Ergebnis wieder reduzieren indem man dann einfach einen Antrag stellt.

00:17:23: Und wenn dieser Vorbehalt der Nachprüfe natürlich nicht drin ist, kommt man da nicht so einfach rein und dann muss man eben unbedingt in den ersten vier Wochen den Einspruch einlegen.

00:17:31: Das ist glaube ich auch noch zum Thema Schätzung ganz wichtiger Merksatz oder?

00:17:35: Absoluter!

00:17:36: Aber jetzt nehmen wir an, man macht vielleicht auch freiwillig die Einkommensteuererklärung.

00:17:40: Wie gesagt, wir haben es am Anfang gesagt, haben das vier Jahre rückwirkend gemacht also bis zum Jahr zwei Tausend fünfundzwanzig noch bis zu zwei tausend neun zwanzig und wenn man jetzt Verlustvorträge hat, mal beispielsweise ein Masterstudium gemacht was weiß ich?

00:17:59: kann man immer noch rückwirkend zurück, nämlich sieben Jahre.

00:18:04: Da gibt es, sagen wir mal, sieben jahre Zeit und nicht nur vier Jahre bei Verlustvorträgen.

00:18:09: Das ist eigentlich auch ganz gut.

00:18:10: also falls jetzt jemand erwischt der beispielsweise eine Zweitausbildung, ein Maßerstudio wo er Ähnliches gemacht hat.

00:18:18: Der kann die Verluster-Vorträge sogar noch sieben Jahren nutzen.

00:18:22: Okay, so kann man sich ein bisschen Zeit lassen ja?

00:18:25: Und die Frage ist, lohnt sich das Zeit zu lassen?

00:18:27: Ich meine aktuell ist der Zinssatz.

00:18:29: Den man bekommt wenn man sich jetzt wirklich beispielsweise man kriegt erwartet eine Steuererstattung von fünf tausend Euro und sagt jetzt eben ach komm das mache ich später ich kriege ja auch noch Zinsen vom Finanzamt.

00:18:38: dann muss man sich natürlich überlegen die Zins sind jetzt eins Komma acht Prozent pro Jahr ohne Zinses Zins Effekt.

00:18:46: gibt es glaube ich bessere Angebote momentan auf dem Markt?

00:18:49: Ja, ich meine die Zinsen sollen ja wieder steigen.

00:18:53: Aber aktuell zumindest für die Aktienverzinsungszeit räumen wir eben ein Prozent pro Jahr.

00:19:01: also ja lohnt sich jetzt nicht extra das raus zu zögern vielleicht wenn der Zins erhöht wird.

00:19:08: aber früher gab es eine lange sechs Prozent pro jahr.

00:19:11: da hat sich's noch gelohnt.

00:19:13: Aber heutzutage ist das Finanzabend nicht mehr so die beste Bank, was die Geldanlage angeht.

00:19:22: Für geht es gegebenenfalls schneller.

00:19:27: Zum ersten Juli hat man ja die Ein-Klicksteuerklärung eingeführt.

00:19:31: über mein Elsta Plus.

00:19:33: Ich habe da mal letztes Jahr als das geplant wurde TVbeitrag gemacht und da war auch der größte Kritikpunkt dass man natürlich ein bisschen vermittelt Dass man halt nichts mehr eintragen muss, einfach abgibt mit so einem Klick und dann ist alles getan.

00:19:52: Aber wenn ich beispielsweise haushaltsnahe Dienstleistungen habe... Ich hab eine Putzkraft engagiert oder ihr habt eine Rechnung vom Handwerker bezahlt und bekommt dann jeweils eben von den zwei Fällen zwanzig Prozent zurück.

00:20:06: maximal tausend zweihundert Euro für ein Handwerter und maximal viertausend Euro für die haushalsnahe Dienstleistung.

00:20:15: Dann muss ich das natürlich nur eintragen.

00:20:17: und wenn ich es so automatisch abgebe mit einem klick, dann ist es eben nicht drin.

00:20:22: Also es fehlt einiges also alles was das Finanzamt nicht an Daten vorliegen hat und da ist zum Beispiel sogar die Arbeit.

00:20:32: Nehmen wir Pauschale für die Pendlerpauschale, ist da auch drin Entfernungspauschale.

00:20:38: Muss man auch selber eintragen.

00:20:40: also wenn mal einfach nur ungesehen damit diesem einen Klick die Einkommenssteuererklärung abgibt kann sein dass man natürlich ordentlich Geld auf der Straße liegen lässt.

00:20:49: Ja

00:20:50: das stimmt ich muss aber trotzdem eine Lanze dafür mal brechen.

00:20:52: Ich finde es ganz gut Wir Steuerberater, wir haben das ja schon seit einigen Jahren.

00:20:59: Das heißt ja vorausgefüllte Steuererklärung, die konnten wir ja immer schon nutzen und das ist natürlich ein Riesenvorteil gewesen.

00:21:07: Überleg mal du hast da hoch qualifizierte Steuerfachleute gehabt, die dann irgendwelche Lohnsteuerbescheinigungen abgetippt haben früher.

00:21:15: Also links der Zettel wurde zahlen des... Das Gehalt draufstand und rechts dann ein Programm wurde das Ding eingetippt hast.

00:21:21: So ein Quatsch eigentlich, ja?

00:21:22: Und ich weiß gar nicht, es geht jetzt wirklich schon seit einigen Jahren dass wir eben sagen können okay wie als Steuerkanzlei haben eine Vollmacht und Wir dürfen den Mandanten vertreten.

00:21:32: deswegen Finanzamt gibt uns mal die Daten die du über den Mandaten eh gespeichert hast.

00:21:38: Ja, die wollen wir sehen.

00:21:39: Und dann gibt's natürlich bei uns über Dativ technische Lösungen wo du einfach sagen kannst, du rufst die Daten elektronisch ab und dann werden die schon in den entsprechenden Kästchen im Steuererklärungsvordruck eingetragen.

00:21:51: Das ist eine Superhilfe weil sich deine Arbeit nicht mehr darauf beschränkt irgendwelche Daten abzutippen.

00:21:55: ich finde das immer furchtbar so was zu machen.

00:21:58: Als ich angefangen habe in der Branche, dachte ich, wo bin ich denn jetzt?

00:22:02: Ich bin hier hochqualifizierter

00:22:04: Steuerfachkraft.

00:22:05: Und die Prakti-Realität sah so aus, dass ich nur irgendwelche Dinge von links nach rechts eingetragen hab.

00:22:11: Also ganz furchtbar und jetzt ist das automatisch schon seit langen.

00:22:15: Das ist natürlich toll, dass nicht nur den Steuerberatern zugutekommt, sondern auch jeder Hinz und Kunst sozusagen, jeder steuerpflichtige, das nutzen kann!

00:22:23: Wobei ich jetzt auch wieder sagen muss.

00:22:25: Bei

00:22:25: jeder, jeder stimmt auch nicht ganz weil es geht nur verledige Kinderlose.

00:22:30: Also die Kinder bist du raus Arbeitnehmerinnen, Arbeitnehmer ausschließlich mit Arbeitslohn und dann noch für Rentner-Rennen also keine Vermietung, keine Selbstständigitätigkeit, keine weitere Einkordungsarten, keine Kinder.

00:22:44: Dann kannst das machen aber leider auch nicht für jeden.

00:22:47: hin zu Kunst.

00:22:50: Man braucht dann schon eine gewisse Voraussetzung Und auch dann natürlich ein Elster-Account.

00:22:55: Hast du das mal gemacht?

00:22:56: Hast du es dir mal angeguckt?

00:22:58: Also ich habe es mir angegückt, ja.

00:22:59: Ich hab's jetzt selber nicht abgegeben, weil... Ja also, ja ist meiner Sicht ein bisschen fahrlässig!

00:23:08: Also ich kanns eh nicht machen wegen Vermietung beispielsweise.

00:23:12: So da habe ich noch ein paar selbstständige Einkünfte Und das heißt, ich kann es eh nicht machen.

00:23:19: Die hast du mal angeguckt aber jetzt nicht für mich selbst im Rahmen vom TV-Dreh.

00:23:23: damals habe ich mir auch immer die Voraussetzung etc.

00:23:26: angeschaut und da war also mein größer Kritikpunkt ist eben ja dass halt viele Sachen einfach nicht gemeldet sind und dann verführt's halt.

00:23:36: wir haben jetzt gerade den Vorteil besprochen aber klar es verführt natürlich schon da ab so Klicken, weil man natürlich auch als normalsterbliche auch keinen Bock hat sich mit den Steuern zu beschäftigen.

00:23:46: Jetzt ist er auch verständlich so und dann klickt man da drauf und ja, hat vielleicht die Werbungskosten nicht ergänzt?

00:23:51: Hat die Sonderausgabe nicht ergämpft?

00:23:53: Hat ihr außergewöhnlichen Belastungen nicht ergätzt?

00:23:55: Und auf einmal zahle ich halt irgendwie also sich fünfhundert Euro mehr steuern, die hätte ich nicht zahlen müssen nur weil ich eben mit einem liegt die Steuererklärung abgiebe Da.

00:24:04: das kann teurer klick werden.

00:24:07: Ich glaube, jede Steuerberaterkammer würde ich jetzt sofort als Referent einstellen.

00:24:18: Das darf nur eine Steuerberate für dich machen aber ich will es nicht ins lächerliche ziehen was sicherlich schon einen Punkt.

00:24:24: man darf's nicht blauäugig machen.

00:24:26: und ich würde vielleicht noch ergänzen das Älster ist jetzt nicht so besonders intuitiv also ich wüsste jetzt nicht Ich mach auch die Steuererklärung für meine Oma.

00:24:33: Wenn ich sagen würde, Omi, du kannst selber bei Elsa dich durchklicken, zeichnet mir ein Vogel und ich denke es ist bei deinen Großeltern das selbe ...

00:24:40: Was witzig ist, dass er dir bei Elsa einen Vogel zeigt!

00:24:44: Stimmt ja aber... Also ich weiß nicht wie das in anderen Ländern läuft, das wird hier immer so gehypt.

00:24:50: keine Ahnung woher man das so hört so in Dänemark oder so ne?

00:24:52: Ist alles mit einer App Keine Ahnung, in welchen Ländern das noch so ist.

00:24:57: Dass es eine Staatsapp gibt wo du dann alles machen kannst?

00:25:00: Ich mein Elster ist ja so gesehen auch irgendwie ne Staatsapp aber die ist halt wirklich... Alles andere als intuitiv.

00:25:06: Das geht schon los dass du da irgendwie einen Zertifikat brauchst also typisch Deutsch wieder das erstmal des den Zugangsberechtigungen letztendlich so hochgehoben, dass du eigentlich gar nicht als Laie richtig durchblickst um überhaupt mal den Zugang zu verschaffen ist so mein, dass das was ich damals die Erfahrung damit gemacht habe wenn man jetzt gerade nicht so IT begabt ist oder so.

00:25:29: Ist das glaube ich nicht das einfachste?

00:25:30: Ich hab meinen baden-württembergischen Finanzminister vorgeschlagen der Baden-Württempergische Steuerapp zu kaufen.

00:25:36: Jetzt war aber ein Berliner Unternehmen schneller.

00:25:40: So ich meine es eigentlich schon lustig und auch traurig dass es halt gibt diese Steuerepps So, man könnte ja es wäre ein leichtes so eine gute Steuer-App einfach vielleicht zu kaufen.

00:25:54: Entwickeln weiß ich nicht ob das gut läuft beim Start.

00:25:58: Aber man hätte jetzt einmal diese App kaufen können und dann hätten wir ne gescheite App.

00:26:05: aber... So tickt der Start auch nicht, aber es gab ja Möglichkeiten und ich glaube am Ende hat man so eine private App gekauft.

00:26:16: Hättest dann dementsprechend, die sind ja alle Datenschutztechnisch schon anders, sind nach den geltenden Standards besser gewesen als alles was jetzt auf dem Markt ist vom Start.

00:26:31: Ich frag mich auch, da hab ich mich nicht mit beschäftigt.

00:26:33: Es wär für diese Apps sehr schlau, wenn die diesen Zugriff bekämen auf das ... Auf die beim Finanzamt gespeicherten Daten?

00:26:41: Das haben

00:26:43: sie!

00:26:43: Ja ja, du kannst eine vorausgefüllte Steuererklärung über ne App deines Vertrauens machen.

00:26:51: Spar mir jetzt mal die Werbung an der Stelle.

00:26:53: Aber du kannst das machen, es geht seit paar Jahren.

00:26:58: mittlerweile kann sogar so einfache Vermietung und Verpachtungsfälle auch über die App machen.

00:27:03: also die entwickeln sich da schon weiter.

00:27:07: ja also geht schon und ist ja... ...auch vollkommen legitim weil du kannst dann mal keine Ahnung, vierzig fünfdreißig Euro in die Hand nehmen spart wahrscheinlich viel Zeit und viel Kopfschmerz, wie wenn du dich dabei durchklickst.

00:27:23: Wobei man auch fairerweise sagen muss, auch wenn ich Werbekoperationspaarvertrag habe mit der App so dramatisch ist es da auch wieder nicht.

00:27:31: Du kannst dann schon dadurch klicken, dann gibt's noch seit ein paar Jahren auch eine Blausibilitätsprüfung.

00:27:37: Kannst das nochmal überprüfen?

00:27:38: Dann seid ihr auch was vergessen.

00:27:40: beispielsweise sind nicht ganz so komfortabel dafür kostenlos.

00:27:45: Die Möglichkeiten gibt es schon, ich glaube wichtig ist dass man eine Einkommensteuererklärung macht.

00:27:50: aber das sagen wir so.

00:27:51: diejenigen glaubt die ins Steuerpodcast führen liebe Grüße die machen das so oder so.

00:27:57: also was sich vielleicht noch ergänzen kann.

00:27:59: ich glaube auch durch diese ganze Verbesserungen und dieser Abrufe ist ein bisschen nach meiner Einschätzung der Mark zu viel.

00:28:06: private Steuererklärungen die du als Steuerberater ausfüllst ist ja tot ist vielleicht zuviel gesagt.

00:28:12: für die einfachen Fälle Kannst du natürlich, also kannst du dann irgendwie eine Rentnersteuererklärung für hundert Euro?

00:28:19: Okay.

00:28:19: Könnte man jetzt machen müsste man dann super fließbandmäßig arbeiten.

00:28:23: aber die meisten Steuerkanzleien glaube ich weiß nicht... Also es ist zumindest bei uns wir zielen jetzt überhaupt nicht mehr auf private Steuererklärungen ab die jetzt als Kunden zu gewinnen weil eben da stimmt das glaub ich so ein bisschen dass dieser Beruf ... dann durch die zunehmende Digitalisierung und vielleicht auch Automatisierung.

00:28:44: Die Daten sind eh schon im System, du kannst sie gleich verbinden... ...und musst dir gar nicht eintippen.

00:28:47: Du musst sie natürlich würdigen oder so und so.

00:28:49: aber eigentlich bezahlt dich keiner dafür irgendwelche Daten einzutippen,... ...das heißt es ist die Luft wird da natürlich auch irgendwie immer dünner,... ...da ein ordentliches Honorar für zu bekommen und... Also wie gesagt, bei uns führt das dazu, dass wir private Steuererklärung eigentlich gar nicht mehr als Mandanten gewinnen wollen und die teilweise auch gar nicht aufnehmen.

00:29:08: Es ist jetzt jemand so ein Baden-Württembergischer Influencer mit verschiedensten Immobilien und Kryptotrading und Goldhandel oder weiß nicht was du noch so machst?

00:29:20: Du wärst vielleicht noch in der Zielgruppe, aber ansonsten

00:29:27: ... So viel handel ich gar nicht rum.

00:29:33: Die Handelszeiten sind eigentlich vorbei, die Handelszeit waren mehr mit achtzehn.

00:29:38: Ja, so als damals Flat-Hex mein Depot aufgemacht hat, da hab ich gedacht jetzt steht mir die Welt offen.

00:29:45: So, jetzt trail mal ein bisschen Wert zum Millionär und dann in Rente.

00:29:49: Hat aber nicht so geglaubt!

00:29:53: Ich glaub man unterschätzt das auch immer.

00:29:54: ne?

00:29:54: Das reich wirst du nicht mit ETFs.

00:29:57: also ETF sind gut um dass das einmal aufgebaute Vermögen dann irgendwie

00:30:01: sinnvolle Risiko anmachen zu lassen... Mit Knockoutputz wird man auch nicht reich, obwohl ich es mal gedacht hab mit achtzehn.

00:30:09: Es muss ja immer einen geben der dir die Gegenposition einnimmt.

00:30:12: Der ist meistens ein bisschen professioneller und ...

00:30:14: Ja, das

00:30:15: überlegt er als du.

00:30:17: Am Ende ist ihm Casino und die Bank gewinnt.

00:30:20: Na richtig!

00:30:24: Wenn wir noch mal ein paar Tipps geben für alle, die jetzt die Steuererklärung ... Abgeben müssen.

00:30:30: ich mein vieles ist natürlich zwei tausend fünfundzwanzig passiert kann man nicht mehr ändern, aber keine.

00:30:34: sich zurückreisen in die zeit vor dem einen drei oder vor dem ersten ersten zweitausend sechsten zwanzig ins Jahr zweitausend.

00:30:41: Und dann nochmal die sachen gerade rücken.

00:30:44: Ich meine was mal auch schonmal besprochen haben.

00:30:48: Man kann jetzt beispielsweise noch ein investitionsabzugsbetrag bilden für bewegliche wirtschaftliches anlage Vermögens, das geht.

00:30:57: Ich glaube da können wir die folgenden Show knows nochmal verlinken haben ausführlich besprochen aber viele Sachen sind eben.

00:31:05: ich kann jetzt nicht in die Zeit zurückreisen und mir noch irgendwie ein Laptop kaufen.

00:31:09: Aber für diejenigen die sich beispielsweise einen Laptopp gekauft haben können man ja mal das erklären.

00:31:15: Und dann nochmal paar andere Punkte auf die man achten sollte bevor man dann vielleicht nächste Woche die Einkommenssteueraktion abgibt.

00:31:22: Ja, ich glaube es könnte vielleicht ja auch darum gehen.

00:31:24: Wenn man jetzt vor der Frage steht, lohnt sich das für mich überhaupt mit dem Thema Einkommenssteuererklärung zu beschäftigen?

00:31:31: Da könnten wir mal so ein paar Dinge durchgehen.

00:31:33: Ich fange einfach mal an, dass man halt überlegt wie viel Fahrtweg hab' ich denn eigentlich zu meinem Betrieb?

00:31:39: da gibt's nämlich diese Entfernungspauschale mit thirty-eight Zentil Kilometer ... und gilt so, also gilt ganz unabhängig vom Verkehrsmittel.

00:31:48: Und da kann man einfach sozusagen diesen Betrag mal nehmen.

00:31:52: Anzahl der Tage... Daum regelt's, zweihundertzwanzig Tage im Jahr wenn man jetzt nicht groß krank war oder extra ein Zerbettikel oder so hatte.

00:32:00: Mal Kilometer, mal dreißig Cent und dann hätte man ja zum Beispiel schon mal einen ersten wesentlichen Betrag.

00:32:06: Dann geht es natürlich immer darum kommt man mit den Kosten die man für seinen... ... Beschäftigungsverhältnis hatte über diesen Werbungskostenpauschbetrag von ... ... und das ist so die erste Frage, die man sich stellen müsste.

00:32:17: Und da könnte man mal zum Beispiel mit dieser Entfernungsporschale anfangen... ... und sich überlegen ja, komme ich da vielleicht allein schon auf sechs, sieben, achthundert Euro?

00:32:24: So dass es sich lohnt, über weitere Dinge nachzudenken!

00:32:28: Und bei Arbeitsmitteln wenn wir gerade beim Beispiel Laptops sind, die sind seit paar Jahren in unbegrenzter Höhe dann sofort als Werbungsskosten absetzbar.

00:32:38: Früher mussten wir die Geräte mal Monats genau dann über drei Jahre abschreiben.

00:32:44: Konnt man, wenn man beispielsweise im Dezember so ein Laptop gekauft hat nur einen sechsen dreißigstel absetzen?

00:32:49: Die Zeiten sind ja Gott sei Dank vorbei!

00:32:51: Man kann jetzt ein Computer-Laptop etc.

00:32:54: und diese zugehörigen Peripheriegeräte was er sich aber noch in Drucker hat, Monitor etc.

00:32:59: sofort im Jahr der Anschaffung voll absetzen ist natürlich ganz gut weil wenn man jetzt sich im Dezember noch was für ein MacBook oder so für zwei tausend Euro gekauft dann sind diese Kosten eben voll in diesem Jahr drin und damit übersteigt man schon allein eine Arbeitnehmerpauschbetrag.

00:33:16: Jetzt abseits von Laptops oder Computern gibt es die sogenannte GWG Grenze, also geringwertige Wirtschaftsgüter da.

00:33:25: Die ist bei achthundert Euro netto, also neunhundert-zweiundfünfzig Euro im Regel Verladenpreis.

00:33:31: Alles was bis dahin ist auch wenn es kein Laptop ist kann man dann auch sofort im Jahr der Anschaffung voll von der Steuer absetzen.

00:33:38: Wenn man vielleicht jetzt beim Hitzesommer darüber nachdenkt sich eine Klimaanlage zu kaufen wäre ja so.

00:33:45: die Frage Kann man die Kosten eigentlich von der Steuern absetzen und da müsste man letztendlich sagen hat man ein häusliches Arbeitszimmer.

00:33:54: Also wenn man beispielsweise im Homeoffice arbeitet, kann man natürlich die Kosten der Wohnungsmiete teilweise absetzen.

00:34:01: Bedingung ist aber hier nach wie vor dass man so einen abgegrenzten Raum hat in dem man dann arbeitet.

00:34:07: Diese Bedingungen sind natürlich immer noch zu erfüllen das es eben nicht nur ein Durchgangszimmer ist indem man sitzt oder am Küchentisch sondern es muss eben ein abgrenzbarer Raum sein und Dann wäre das ja zum Beispiel auch ein Thema, über das man nachdenken könnte.

00:34:22: Letztes Jahr war es glaube ich nicht ganz so heiß wie in diesem Jahr aber vielleicht ja auch einen Tipp für dieses Jahr wenn man das Thema häusliches Arbeitszimmer hat.

00:34:31: Das ist sowieso etwas mit dem man schnell auf hohe Beträge kommt.

00:34:35: dann kann man da natürlich die Ausstattung in diesem Arbeitszimmermitt ständig geltend machen.

00:34:42: Ja was gibt?

00:34:43: es gibt sonst noch klar fortbildungs kosten da habe ich vorhin schon angesprochen.

00:34:47: unterschied zwischen erstausbildung und zweitausbildung hat mir zuerst aus Bildung gemacht.

00:34:52: Bachelorstudium zum Beispiel, dann kann man nur sechstausend Euro Sonderausgaben absetzen.

00:34:58: Maximal.

00:34:58: bei der Zweitausbildung kann ich sogar Verluste erzählen.

00:35:01: also wenn ich beispielsweise ein Masterstudium hatte vielleicht sogar dann ins Minus rutsche Dann kann nicht diese Verlustet vortragen.

00:35:08: und dann wenn ich mal in weiteren Jahren Einkünfte habe aus dem Job beispielsweise Kann ich die dann nutzen.

00:35:16: das vielleicht nochmal kurz zur Unterscheidung.

00:35:19: erst Ausbildungsweite Ausbildung.

00:35:21: Es ist ganz wichtig für alle Studenten, die jetzt eben schon die Zweitausbildung machen.

00:35:25: Unbedingt eine Steuererklärung abgeben um dann diese Verluste durch das Studium oder was auch immer dann die zweite Ausbildung ist sozusagen zu parken.

00:35:34: also da muss dann ein Steuerbescheid ergehen indem das festgesetzt wird und dann nimmt man die eben mitsammelt die an und wenn man dann den ersten Job hat in dem das Gehalt richtig schön hoch ist kriegt man sehr viele Steuern wieder weil man eben die ganzen Verluster ausdenkt vorherigen Jahren, in denen man nur Reisekosten ausstattung.

00:35:53: Verpflegungsmeerauffendungen.

00:35:55: zum Beispiel.

00:35:55: können wir noch sagen, wenn du mehr als acht Stunden einen Tag an einem anderen Ort bist

00:35:59: z.B.,

00:35:59: in der Uni ... Das habtest du das letzte Mal erklärt ne?

00:36:03: Wenn du alles Studium hast zum Beispiel.

00:36:06: also super interessant ja auch für Personen die jetzt noch gar kein Einkommen haben über die Steuererklärung nachzudenken.

00:36:12: Mhm.

00:36:13: Dann Klassiker ist äh ja die ganzen Beiträge zu den Rentenkrankenpflegeversicherungen.

00:36:21: Ich meine, das kann man ja mit davor ausgefüllten Steuererklärungen relativ easy eintragen und es ging schon vor dem ersten Juli-sächsen-sechsten-zwanzig ob man sich diese Beträge auch über Älster an die richtigen Stellen ziehen lassen.

00:36:36: Das ist eigentlich ganz, ganz angenehm.

00:36:41: Das ging schon vorher?

00:36:42: Ja, das ging schon vorher.

00:36:45: Das ging auch über Älster.

00:36:47: Da konntest du die reinziehen?

00:36:49: Das ist eigentlich ganz gut vor allem.

00:36:52: Du musst da nicht gucken wo trägst du es ein?

00:36:56: weil es eine ist ja die Daten irgendwie zu haben der man meist auf so Papierbescheinigung aber natürlich dann auch nervig dann die Sachen wieder an die richtigen Stellen einzutragen, also das ging schon vorher.

00:37:09: vielleicht noch außergewöhnliche Belastung wenn man jetzt irgendwelche Arztrechnungen hatte.

00:37:12: Da gibt es ja so einen Eigenanteil den man erfüllen muss und erst drüber hinaus wiegt sich das dann aus?

00:37:23: Also nur wenn man jetzt irgendwie eine Arztrechnung über, keine Ahnung, fünfzig Euro, die man selbst getragen hat einreicht.

00:37:30: Dann ist mal bei der zumutbaren Eigenbelastung noch nicht drüberrichtet sich nach Gesamtbetrag der Einkünfte und Kinder an Zahl meint zwischen ein- und sieben Prozent des Gesamtbedrags der Einkündigte Und dann kann es sein dass ich leider halt Arzt Rechnungen habe aber das sich steuerlich nie auswirkt.

00:37:50: Ist das jetzt, wenn man vielleicht Gibt ja gerade so einen prominenten Fall, der dem Thema Leimutterschaft einige berufliche Probleme jetzt erzeugt hat.

00:38:03: Wäre das was man in der Steuererklärung dann wenigstens gelten machen kann?

00:38:07: So wie du weißt ist es ja in Deutschland zumindest nicht erlaubt.

00:38:12: Ja genau also interessant.

00:38:15: tatsächlich gab's da auch schon Rechtsprechungen dazu weil Kann ja auch, ich weiß nicht ob es in dem Fall der gerade durch die deutschen Medien geht.

00:38:25: Aber zumindest kann so ein unerfüllter Kinderwunsch auch psychische Konsequenzen nach sich ziehen und dann eben zu einer Erkrankheit führen.

00:38:36: Und natürlich ist dann die Behandlung dieser psychischen Erkankungen durch beispielsweise ... Dadurch dass ein Kind entsteht könnte man eben auch zu den Krankheitskosten zählen.

00:38:48: Aber da hat zum Beispiel auch das Gericht gesagt, ja gut in dem Moment wo es in Deutschland nicht erlaubt ist.

00:38:55: Ist der Kostenabzug sowieso nicht zulässig, weil man eben nicht für verbotene Dinge sozusagen einen Steuervorteil sich verschaffen kann?

00:39:06: für künstliche Befruchtung hingegen.

00:39:08: Das ist ja, ich kenn jetzt nicht die genauen Umstände wie weit das dann erlaubt ist aber das ist eine andere Geschichte.

00:39:14: da wird ja nicht ein anderer Körper wenn ich es zumindest jetzt medizinisch richtig einordner genutzt sondern wird nur nachgeholfen.

00:39:21: Das können dann hingegen schon außergewöhnliche Belastungen sein wenn halt ein Krankheitsbild vorliegt.

00:39:28: Es ist auch immer wieder interessant, wie das präsante Thema irgendwo einen störlichen Aspekt hat.

00:39:37: Na ja also es geht ja auch bei Schönheits-OPs.

00:39:41: Ist es wirklich notwendig oder ist es halt nur wegen dem Aussehen?

00:39:47: Da hilft natürlich so eine amtsärztliche Bestätigung dass die OP notwendig Und wichtig ist auch immer bei allem, was man sagen die Kosten, die man selbst getragen hat.

00:39:56: Also wenn man keine Kosten hatte beispielsweise weil die Krankenkasse das übernommen hat so dann kann ich diese nicht verhandelten Kosten dann auch nicht von der Steuer absetzen.

00:40:06: also bei allem was wir gesagt haben gilt da nur wenn man wirklich die Kosten selbst getragen hat genauso Wie wenn wir jetzt auf die Arbeitsmittel gehen, also wenn das jetzt beispielsweise Arbeitgeber gestellt hat.

00:40:17: Die Kosten übernommen hat dann gilt es nicht ist noch mal vielleicht Wichtig dazu zu sagen

00:40:24: Genau

00:40:26: Dann haben wir Haushaltsnahedienstleistung Handwerke Leistungen haben wir schon gesagt weil da nochmal ein Hinweis wichtig per Beweisung bezahlen Barzahlung ist ausgeschlossen.

00:40:34: aktuell kann man auch zwanzig Prozent der Steuer Schuld oder des Betrags von der Steuerschuld abziehen, dann bekommt man das zurück.

00:40:42: Also beispielsweise was er sich immer zweitausend Euro haushaltsnahe Dienstleistungen hat, bekommt man dann vierhundert Euro zurück.

00:40:52: Er wird über die Einkommensteuerklärung gemacht.

00:40:55: diese zwanzig Prozent Grenze soll so sinken auf fünfzehn Prozent zumindest beim Handwerkabbonus.

00:41:02: Die Haushaltsnahentdienstleistung also beispielsweise Putzkräfte werden da nicht an gefasst, aber für Handwerkeleistungen soll es künftig noch nur noch fünfzehn Prozent geben.

00:41:12: Das heißt vielleicht auch nochmal ein Tipp nicht nur für diejenigen, die Steuerklaro machen sondern dieses Jahr allgemein vielleicht je nach Gesetzesänderung dann seine Handwerker Errechnung noch dieses Jahr zu bezahlen per Überweisung, je nachdem was kommt.

00:41:28: Gut, dann haben wir noch die Kinderbetreuung.

00:41:29: Die könnten wir noch eingehen?

00:41:31: Das ist ja auch gar nicht so uninteressant.

00:41:34: Zwei

00:41:34: ... ne, achtzig Prozent mittlerweile sind da abzugsfähig bis zu viertausend achthundert Euro pro Jahr und müssen dann auch unbar gegen Rechnungen beispielsweise vom Baby-Besittertagesmutter Kita erstattet werden.

00:41:55: Und wichtig, dass man es vom Arbeitgeber gezahlt werden kann und zwar in unbegrenzter Höhe.

00:42:05: Ich zahl zum Beispiel mal einen Mini-Job bei den Kindergartenbeiträgen seiner Tochter.

00:42:10: Da gab's eine Erhöhung bei der Absetzbarkeit der Betreuungskosten.

00:42:14: früher waren die bei zwei Drittel Und viertausend Euro, nicht bei achtzig Prozent und viertausend achthundert Euro.

00:42:22: Chris hätte weiß bestimmt war das zwei tausend fünfzwanzig?

00:42:26: War da die Erhöhung schon oder war das erst zweitausend sechsund zwanzig?

00:42:34: Das muss ich grad mal schauen habe jetzt nicht.

00:42:36: hast du zufällig gerade auf dem Schirm Kinderbetreuung wann es erhöht wurde?

00:42:42: zwei tausend fünfundzwanzig, ja.

00:42:46: Ab zweitausendfünfund zwanzig gilt die Grenze von achtzig Prozent der Kinderbetreuungskosten und dem Höchstbetrag von viertausend achthundert Euro, dann haben wir es richtig gesagt bei den Kapitaleinkünften da haben wir schon gesagt vorhin wenn man jetzt kein deutschen Broker hat sondern irgendeinen ausländischen Broker, der eben keine Kapitalertragsteuer abhört, dann muss man auch seine Zinserträge, Dividenden, ITF verkauft Gewinne etc.

00:43:16: dann angeben hat natürlich den Vorteil unter mir dass man so eine Liquiditätsvorteile hat um den wir schon ein zinses Zinseffekt besser nutzen kann aber auch was auch wichtig ist, wenn man beispielsweise Verluste hat.

00:43:32: Beispielsweise Aktienverluste muss man aktiv werden, Christian?

00:43:34: Ja genau!

00:43:35: Also du hast ja vorhin gesagt wie das ist, weil man so mit Derivaten und so weiter handelt ... Stell dir vor, du hast eine Situation bei der Volksbank irgendwie ein ganz konservatives Aktiendepot.

00:43:46: da hast du Dividenden bekommen.

00:43:49: Da wurde die Kapitaltragsteuer abgezogen, die ist dir sozusagen erst mal verloren gegangen, die hast du nicht ausgezahlt bekommen.

00:43:55: Und gleichzeitig hast du vielleicht bei deinem ... US-amerikanischen Broker mit Termingeschäften getradet.

00:44:02: Und jetzt könntest du natürlich dann in der Steuererklärung hingehen und sagen, bei der einen Bank hatte ich eben Verluste... …und bei den anderen hatte ich Erträge….

00:44:10: …und das möchte ich dann jetzt eben verrechnen und da würdest du die Kapitaltragsstör zurückbekommen.

00:44:15: Da gab es ja früher auch noch Grenzen, dass das nur bis zu zwanzigtausend Euro ging beispielsweise diese Verlustverrechnungen.

00:44:23: Das ist ja jetzt weggefallen!

00:44:24: Das heißt, da kann man wirklich ... Wenn man irgendwie bei bestimmten Banken Verluste hatte das noch mit ansetzen.

00:44:31: Ein Problem ist, wenn man eben bei deutschen Banken bleibt, dass es da diese Verlusttöpfe gibt.

00:44:37: Also aus meiner Sicht eine hoch komplizierte Regelung, dass eben wenn man bei der Stelle, wo du hast jetzt bei der Volksbank Gewinne gemacht und bei der Sparkasse Verluster dann würdest du im ersten Moment denken ja gut kein Problem gebe ich in der Steuererklärung an.

00:44:51: aber so einfach ist es nicht.

00:44:52: Man muss dann Wenn man diese Verluste bei der Sparkasse oder von der Sparkase in der Steuererklärung verrechnen will, muss man rentiuretisch dann so eine Verlustbescheinigung erstellen lassen.

00:45:02: Ansonsten bleiben die immer... Voraussicht

00:45:03: bis zum fünftzehnten zwölf.

00:45:07: Ganz ganz wichtig!

00:45:09: Also das ist schon abgelaufen eigentlich für Fünfundzwanzig?

00:45:12: Ich

00:45:13: finde es auch Wahnsinn dass dieses laufende Jahr ist.

00:45:16: also du musst ja für zweitausendfünfundzwanzige in zweitausendfünfundswanzig diese Verlußbesteinigung Dann machen, hintergrund ist wie immer das man nicht will dass es doppelt genutzt wird.

00:45:25: Da ist eben dieser fünffzehnte Dezember dann der entscheidende Stichtag.

00:45:30: da muss mal eben den Antrag auf Ausstellung der Verlustbescheinigung bei der depotführenden Bank einreichen.

00:45:36: lassen wir das eben dann verrechnen kann.

00:45:38: Ich meine gut wenn man's jetzt vergessen hat dann kann man dann dementsprechend die Verluste auch vortragen.

00:45:43: ja dann werden sie eben ins nächste Jahr mitgenommen beispielsweise Volksbank und dann dementsprechend mit späteren Gewinnen dann verrechnet.

00:45:54: Also ganz verloren ist es nicht, aber klar wenn man zwischen verschiedenen Banken Verluste verrechnen muss oder will, dann eben diesen fünftzehn Dezember finde ich auch eigentlich ein wahnsinniges Datum.

00:46:05: dass man das schon im laufenden Jahr machen muss.

00:46:08: Das stimmt.

00:46:10: Ja, aber ich glaube das sind so die Punkte wenn man die mal für sich durchgeht und dann entscheidet okay habe ich da was sodass die Steuererklärung für mich Sinn machen könnte oder nicht?

00:46:20: Sonst einfach mal ausprobieren.

00:46:22: selbst bei ELSA gibt es ja mittlerweile ein Berechnungs-Tool wo man dann sehen kann was bekommt man voraussichtlich zurück?

00:46:29: und wie gesagt beide meisten lohnt sich laut Statistischem Bundesamt.

00:46:34: und wenn nicht, hat man zumindest mal gelernt wie man ein Einkommen steuerglero macht es auch nichts.

00:46:40: Ja wo wir jetzt ja ... abgeschreckt wird.

00:46:48: Nicht Vergnügungssteuerpflichtig,

00:46:50: aber äh... schadet auch nicht!

00:46:52: Ja,

00:46:52: ist jetzt nicht so eben, es schadelt auch nicht.

00:46:55: Wohl grad sagen macht auch Spaß, aber hab dann selber gemerkt, als ich's überlegt habe, hab' ich da gedacht, ja das stimmt halt auch wieder nicht.

00:47:02: Er hat mit Elster die Sachen da einträgt, aber der hat man zumindest mal ein bisschen was fürs Leben gelernt und kann sich bei anderen drüber aufregen, weil man kann sich immer erst aufrege, wenn man selbst mal gemacht hatte.

00:47:14: Jetzt

00:47:14: gehts dann eigentlich schon ein... ein Claude oder chatchi bt äh äh Älster plug in oder so hast du

00:47:22: das nicht, da weiß ich nicht aber das wird kommen.

00:47:25: Da könnte man ja auch mal eine Folge drüber machen weil schon hochspannend auch wie gut diese KI-Modelle mittlerweile sind Claude Fable Five beispielsweise.

00:47:36: Ja also von dem her Ja,

00:47:40: was ich gesehen hab das versuchen wir auch gerade zu implementieren dass du.

00:47:44: Dativ zum Beispiel als MCP Server dann anbinden kannst und dann eben.

00:47:50: Auch sagen kannst ok guck mal in die Buchhaltung guckt ihr mal nach folgenden vorgehen schau dir mal die Buch Haltung an auf Richtigkeitweise mich auf Fehler hin und so.

00:48:01: also da ist natürlich schon einiges möglich und ich glaube wird sicherlich auch, vielleicht wenn wir im nächsten Jahr diese Folge noch mal machen, Fabian.

00:48:10: Dann besprechen wir noch den Claude Prompt, mit dem man dann die Steuererklärung durchgeht.

00:48:15: Das sage ich dann weiße noch für die Steuererklärmung.

00:48:19: Da gab es sogar ein Buch von mir damals noch so richtig in dem Papier sei doch nichts besteuert.

00:48:23: Kommen mal mit den Formularen.

00:48:26: Jetzt noch damals im Juli.

00:48:29: Seine Einkommenssteuererklärungen machen und da ein bisschen ins Buch schauen dass man nix vergisst und paar Steuerspart Hips abholen ist vielleicht dann zwei tausend und sieben zwanzig die Folge aufnehmen, wirkt es ein bisschen wie aus der Steinzeit.

00:48:43: Aber geht noch Werbung an der Stelle aber kann man noch Last-Minute bei Amazon bestellen und dann kann man nebenan die Formulare dann entsprechend auch papierhaft anschauen und gucken wo man was einträgt, wo man vielleicht noch etwas Steuern sparen kann.

00:49:01: ist eigentlich schon Wahnsinn wie schnell sich die Welt entwickelt.

00:49:06: Wäre vielleicht eine gute Wissensgrundlage für so einen.

00:49:09: Ja, ich habe auch überlegt.

00:49:10: Ich meine das ist ja natürlich auch so wie mein mit Büchern der Verdienste nur... ...überschaubar Geld!

00:49:15: Ich meine dass es über Fünfzigtausendmal verkauft wurde ist eigentlich auch Wahnsinn für so ein Steuerbuch.

00:49:21: aber ich hab' natürlich mir gerade auch am Verlag am Abstimmen alles ein bisschen zäh.

00:49:26: Ich habe einfach überlegt ob ich das einfach halt friemäßig raushaue.

00:49:30: Probier grad den Verlag zu überzeugen, dass sie doch eh nichts mehr damit verdienen und dass man das einfach so publik macht Und dann den KI-Modellen zum Fras vorwirft.

00:49:44: Ja, ich glaube das ist heutzutage die sinnvollere Variante.

00:49:50: aber es hat natürlich schon alles Wahnsinn wie schnell sich das entwickelt.

00:49:55: Schon Wahnsinn auch was jetzt Newsletter angeht und so weiter.

00:50:01: Da muss man wirklich schauen wie macht man.

00:50:04: Willst du

00:50:05: mir mal sagen dein Newsletter ist KI generiert?

00:50:07: Nee, der ist nicht KI generiert.

00:50:09: Aber da muss ich fairerweise auch sagen ... Ich hab mich natürlich auch schon überlegt, zumindest mal im ersten Schritt das zu automatisieren.

00:50:17: noch ist er wirklich nicht KI-generiert aber mehr weiß was so kommt.

00:50:23: Aber ich finde das wiederum andererseits heißt es Human Maxing oder so?

00:50:29: Also dass jetzt auch ein gewisser Trend ist, dass man halt sagt okay, es gibt so viel KI Schrott letztendlich.

00:50:34: Auch im Social Media-Bereich oder so, ne?

00:50:37: Ich hab zum Beispiel jetzt ... ich hör ja immer hier den Podcast Morning Briefing.

00:50:41: Gabor Steinger hört vielleicht viele andere auch.

00:50:42: Die haben jetzt so einen ... die bringen jetzt so ein KI-Aktien-Newsletter raus.

00:50:49: KI-Podcast zu aktuellen Börsengeschehen.

00:50:53: Wo ich mich frage, das ist doch sinnlos!

00:50:54: Also wer will denn so'n KI generierten scheiß Newsletter hören über... Würsengeschäden, da willst du es doch von einem Mensch eingeordnet haben und nicht von einer KI-Schwimme.

00:51:03: Das ist so mein Gefühl, wo ich denke, okay manchmal wird's dann auch jetzt völlig in die falsche Richtung.

00:51:09: oder für mich wäre das klar, dass das nichts mehr füllt.

00:51:12: Wir können ja auch sagen Fabian ab nächster Folge wird alles KI generiert.

00:51:15: hier der Podcast.

00:51:16: Ich würde vermuten, dass sich weniger Leute anhören als wenn man einfach ein bisschen selber spricht und seinen eigenen Gedanken hier mit einwirft.

00:51:26: Es ist wieder ein bisschen das, wo es vielleicht auch überdreht wird.

00:51:28: Ja,

00:51:31: lass uns vielleicht das echt noch mal in einer extra Folge philosophieren.

00:51:35: Ich hab neug' auch bei Daniel Jung vom Frauenhofer-Instituten Professor da der so ja auch im Bereich Informatik AI forscht und lehrt.

00:51:47: Der hat schon gemeint... Steuerberater sind bald tot, aber glaube ich nicht dran.

00:51:53: Aber das ist vielleicht, könnte man den einladen?

00:51:56: Werden wir auch ganz interessant.

00:51:58: Da

00:51:58: muss ich gleich hier beim Amtsgericht schon über den Insolvenzantrag vorbereiten oder

00:52:05: wie wird der?

00:52:06: So schnell wird es nicht gehen.

00:52:08: Ich glaube die digitalen Vorreiter so wie du auch einer bist werden überleben.

00:52:13: Aber vielleicht mal ganz spannende Podcast-Folge.

00:52:20: Ich wurde heute für so ein AI-Club angefragt, ja es ist schon eine wahnsinnige Geschichte.

00:52:28: also auf jeden Fall glaubt das wäre Thema für ne extra Podcast.

00:52:32: Folge Christian machen wir das Mal und dann gucken wir mal wird auf jeden fall nicht langweilig hier also Podcast schicken abonnieren etc.

00:52:49: Das war der seit auch nicht besteuert Podcast von mir.

00:52:51: Fabian Walther, alias Steuerfabi und Christian Gebert von steuerberaten.de aboniert und bewertet gerne diesen Podcast und folgt uns auch gerne auf den anderen sozialen Netzwerken.

00:53:01: Ihr erreicht uns per e-mail unter podcastatsteuerversum.de.